Hazánkban a vállalkozások segítésére többféle kedvezményes adózási forma is bevezetésre került. A legnépszerűbbek közé tartozik a kisadózói (katás), illetve az őstermelői adózási forma. A járulékfizetési könnyítéseknek azonban vannak hátulütői is.
Az egyik jelentős hátrány, hogy mivel a fenti esetekben nem kell személyi jövedelemadót fizetnünk, minden olyan juttatásból kimaradunk, amelyek az szja-ból való jóváírás útján érvényesíthetők.
Ezek között vannak egyszeri lehetőségek, mint például a tavalyi év szja-befizetéseinek visszajuttatása – amelyből egyébként először katás vállalkozók is részesülhettek –, de olyan rendszeres kedvezmények is, mint az adóvisszatérítés.
Van azonban egy olyan legális kiskapu, amelynek segítségével katásként, őstermelőként is élhetünk az adóvisszatérítéssel.
Annál a terméknél igényelhetjük, amelyre egyébként is nagy szükségünk van
A lehetőség egy nyugdíjcélú megtakarításhoz kapcsolódik. Ez külön jó hír, hiszen a kedvezményes adózási formáknak a másik nagy problémája éppen a nyugdíj kérdése.
Tudható ugyanis, hogy a jövőben a jelenlegi nyugdíjaknak csak a töredékére számíthatunk – a szakértők szerint már 20 év múlva is jövedelmünknek csak 30–40%-a lesz az állami juttatás.
Katásként, őstermelőként még rosszabb a helyzet, mivel a kedvezményes adófizetés másik hátránya, hogy a nyugdíj gyakorlatilag nem fogja fedezni a megélhetésünk költségeit. Nem hiába figyelmeztetnek ennél a két adózási formánál folyamatosan arra, hogy magunknak kell gondoskodnunk jövőbeli nyugdíjunkról. Öngondoskodás nélkül ugyanis idős korunkban komoly anyagi gondokkal kellene szembenéznünk.
Kétségtelen tehát, hogy szükségünk van egy nyugdíjcélú megtakarításra, méghozzá minél előbb. Hiszen minél hamarabb indítjuk el, annál nagyobb összeget tudunk összegyűjteni. Az állam is – tudván a jövőben várható súlyos nyugdíjproblémáról – igyekszik öngondoskodásra ösztönözni a lakosságot, és pénzbeli támogatást nyújt a nyugdíjcélú megtakarításokra.
Íme a szándékos jogi kiskapu
Igen ám, csakhogy ezt a támogatást a személyi jövedelemadóból térítik vissza, vagyis katásként és őstermelőként ebből megint csak nem részesülhetnénk. Ennek orvoslására kínál az állam egy legális kiskaput: a legnépszerűbb nyugdíjcélú megtakarítás, a nyugdíjbiztosítás esetében lehetőség van arra, hogy a biztosított és a szerződő személye eltérjen egymástól.
Ez azt jelenti, hogy bár mi fizetjük a nyugdíjbiztosításunkat, egy közeli hozzátartozónk, vagy barátunk személyi jövedelemadójából is visszaigényelhető a kedvezmény. Ez a kedvezmény az éves befizetések 20%-a, maximum 130.000 forint, amelyet a mi számlánkon írnak jóvá. A számlánkon lévő összeg pedig már az adóvisszatérítéssel megnövelten termeli tovább a hozamokat.
Kettőt egy csapásra
Nincs hát más dolgunk, mint találni egy olyan hozzátartozót, családtagot, aki rendelkezik bejelentett jövedelemmel, fizet személyi jövedelemadót, és megköti számunkra a nyugdíjbiztosítást. Ez nemcsak az adóvisszatérítés igénybevételére nyújt lehetőséget: az olyan nyugdíjas évekre is, amelyeket megfelelő életszínvonalon, anyagilag kiegyensúlyozottan tölthetünk. Amennyiben pedig saját magára is kötne nyugdíjbiztosítást, akár 280.000 forintot is visszatérít az állam, ha másik konstrukciót választ.
Mivel kétségtelen tény a jövőbeli állami nyugdíjak jelentős csökkenése, előbb-utóbb lépnünk kell. Érdemes tehát olyan nyugdíjcélú megtakarítást választani, amely esetében állami támogatásban is részesülhetünk.
